各有關單位：

　　為了規范本市中央引導地方科技發展專項資金（以下簡稱“引導資金”）的分配與使用，提高引導資金使用效益，根據《中央引導地方科技發展資金管理辦法》等有關規定，我們制定了《深圳市中央引導地方科技發展專項資金管理細則》，現予印發，請遵照執行。

　　深圳市科技創新委員會

深圳市財政局

　　                           2022年1月29日

深圳市中央引導地方科技發展專項資金管理細則

第一章  總  則

　　第一條 為了規范本市中央引導地方科技發展專項資金（以下簡稱“引導資金”）的分配與使用，提高引導資金使用效益，根據《中央引導地方科技發展資金管理辦法》等有關規定，結合本市實際，制定本細則。

　　第二條 本細則適用于本市引導資金的申請、立項、驗收、資金監管及績效評價等工作。

　　第三條 市科技創新委員會（以下簡稱市主管部門）是引導資金的主管部門，主要職責如下：

　　（一）根據中央下達的引導資金預算規模，結合本市科技發展規劃和有關政策，編制引導資金實施方案（以下簡稱實施方案），會同市財政主管部門報財政部、科技部備案，并抄送財政部深圳監管局；

　　（二）負責引導資金項目全周期管理，包括項目儲備、項目指南發布和審查、項目審核、項目監管、項目驗收、項目監督檢查等；

　　（三）負責引導資金使用管理，包括資金審核撥付、資金結轉、資金統籌調整、資金監督檢查、資金回收等，并對違規使用資金的項目單位依法予以處理；

　　（四）負責根據職責分工開展引導資金預算績效管理，包括審核績效目標、發布績效目標、實施績效目標監控、開展績效評價，重點評價科技創新能力提升情況、重點任務落實情況以及資金使用績效情況等。強化績效結果運用，做好績效信息公開，提高引導資金使用效益；

　　（五）負責按照規定開展引導資金信息公開工作；

　　（六）加強對專業機構、中介組織以及專家的管理，確保項目評審規范、資金安全；

　　（七）職能范圍內的其他工作事項。

　　實施方案應當包括當年引導資金總體目標和思路、重點任務、資金安排計劃、區域績效目標等，重點任務及資金安排計劃等要加強與國家區域發展戰略任務相結合。實施方案備案后不得隨意調整，如需調整，應當將調整情況及原因報科技部、財政部備案，同時抄送財政部深圳監管局。

　　第四條 市財政主管部門是引導資金的共同管理部門，主要職責如下：

　　（一）配合市主管部門制定引導資金管理細則；

　　（二）根據工作需要適時對上級引導資金支出績效實施財政評價；

　　（三）職能范圍內的其他工作事項。

　　第五條 項目單位是引導資金的使用單位和項目管理的責任主體，主要職責如下：

　　（一）按照本細則規定和指南申報項目，編制項目預算，并確保項目申請材料的真實性、完整性、有效性和合法性；

　　（二）按照規定要求、合同書（任務書）約定實施項目；

　　（三）按照要求對引導資金進行財務管理和會計核算，履行引導資金使用相關職責；

　　（四）接受市主管部門、市財政主管部門等部門及其依法授權、委托機構的監督檢查，按照要求提供項目預算執行情況的報告、有關報表、科技報告等相關材料；

　　（五）落實市主管部門、市財政主管部門等部門按本細則規定作出的相關工作要求；

　　（六）嚴格執行國家會計法律法規制度，依法依規管理使用資金，開展全過程績效管理，并自覺接受監督及績效評價。

第二章  使用重點、支持方向和方式

　　第六條  引導資金應當用于以下重點工作：

　　（一）落實國家科技部部署的重要工作和重點任務；

　　（二）結合本市可持續發展和高新技術產業發展需求，支持新一代信息技術、高端裝備制造、綠色低碳、生物醫藥、數字經濟、新材料、海洋經濟等戰略性新興產業領域的基礎研究和應用基礎研究工作。

　　第七條 引導資金應當按照《中央引導地方科技發展資金管理辦法》的規定，用于支持自由探索類基礎研究、科技創新基地建設、科技成果轉移轉化、區域創新體系建設等方向。

　　科技創新基地指的是依托大學、科研院所、企業、轉制科研機構設立的科技創新基地（含省部共建國家重點實驗室、臨床醫學研究中心、國家野外科學觀測研究站等），產業技術研究院，技術創新中心以及新型研發機構等。

　　第八條 引導資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務等支出；不得用于行政事業單位編制內在職人員工資性支出和離退休人員離退休費，以及國家規定禁止列支的其他支出。

　　第九條 引導資金采用事前直接補助或者事后補貼等方式予以支持。  

　　采用事前直接補助方式的項目，市主管部門與項目單位簽訂合同書（任務書），項目單位應當根據項目合同和績效要求，開展項目研究。在簽訂合同書（任務書）前，項目單位應當提交項目申請書，并列明績效指標，作為項目合同書（任務書）簽訂、項目驗收的依據。

　　采用事后補貼方式的項目，市主管部門對項目單位已投入資金進行審計，對項目實施情況進行評估，并給予相應財政資金補助。

第三章  項目申報及立項

　　 第十條 申請引導資金的項目單位應當符合以下條件：

　　（一）在本市合法注冊，具備法人資格的企業、社會團體、民辦非企業單位或者具備科研職責任務的事業單位，經市政府批準，境內市外具備法人資格的有關機構可作為項目單位;

　　（二）誠信守法，具有良好的商業信譽、健全的組織機構、完善的財務會計制度；

　　（三）項目單位及單位主要負責人近5年內沒有受過刑事處罰，或者正作為刑事案件嫌疑人接受調查；近3年內沒有因違反《財政違法行為處罰處分條例》和財政資金管理相關法律法規等受過行政處罰；

　　（四）所申請的項目應當符合本市科技發展規劃、高新技術產業和戰略性新興產業規劃、產業結構調整規劃或產業導向政策的要求；

　　（五）所申請的項目應當具備實施條件，短期內無法實施的項目不得申報；項目預期效益或者績效目標清晰、合理、可考核。

　　第十一條  市主管部門發布年度項目申報指南。項目單位按照項目申報指南要求，提交申請材料。

　　市主管部門對申報材料進行初審，初審內容主要包括：項目申請是否符合指南要求、申請材料是否齊全、項目單位是否被列入在市科技行政主管部門的誠信負面清單等。對于初審不通過的項目，市主管部門一次性告知其原因；對于初審通過的項目，市主管部門予以受理并出具受理回執。

　　第十二條申請受理后，市主管部門應當組織對項目開展情況進行審核，對知識與技術密集性高、技術難度大、智力要求高、競爭性和滲透性強、對人類社會的發展進步具有重大影響的或者涉及金額較大的項目，可以依法委托專業機構對項目進行專家評估或者專項審計。

　　第十三條 市主管部門應當根據預算安排，形成擬資助名單（含資助項目單位和資助金額），并向社會公示，公示時間不少于10日。

　　異議處理參照市科技計劃項目管理辦法執行。

　　第十四條市主管部門對公示后無異議的項目制定立項文件。

第四章  項目實施與評價

　　第十五條 市財政部門接到中央財政下達的預算后30日內下達引導資金預算，并抄送財政部深圳監管局。

　　第十六條 市主管部門收到資金預算后，根據中央要求及時組織項目申報受理、完成項目立項并撥付資金至項目單位，引導資金支付按照國庫集中支付制度有關規定執行。

　　涉及政府采購的，應當按照政府采購法律法規和有關制度執行。

　　第十七條 引導資金應當在當年執行完畢，項目實施期間，年度未支出的引導資金，可以結轉下一年度繼續使用。預算安排項目的支出在下一年度終了時仍未用完的資金，即連續兩年未用完的結轉資金，項目單位應當在第二個年度終了后90日內退回市級財政。法律、法規另有規定的，從其規定。

　　第十八條 項目研究結束之日后的6個月內，項目單位應當向市主管部門提交驗收（結題）申請，并在項目驗收（結題）報告中記載資金使用、績效目標完成、專項審計和評價等情況。

　　市主管部門可以自行組織或依法委托專家，按照項目合同書（任務書）約定的指標進行驗收，并作出驗收結論。驗收結論分為“通過”和“不通過”。

　　對驗收結論為“通過”的項目，項目資金如有結余的，項目單位在當年度終了后90日內退回市級財政。逾期不退回的，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關規定追繳結余款項。

　　對驗收結論為“不通過”的項目，市主管部門按照本市科技計劃項目實施過程與驗收管理的有關規定，追繳前期已使用的資金。項目單位還應當退回結余資金和孳息，并提交退款憑證。

　　第十九條 因客觀原因導致項目無法實施、未開展實質性研發活動或者項目單位認為確有需要的，項目單位可以向主管部門申請撤銷項目，并提交撤銷項目申請書。撤銷項目申請書應當包括項目實施情況、撤銷事由等內容。

　　經市主管部門審核并同意撤銷項目申請的，項目單位應當在市主管部門同意之日起30日內退回全部資助資金及孳息。項目撤銷后，原合同書（任務書）不再執行。

　　第二十條 具有下列情形之一的，市主管部門可以終止項目：

　　（一）項目實施過程中，經中期評估論證技術路線不合理、不可行且無替代方案，導致項目無法完成的；

　　（二）因項目研究開發的關鍵技術已由第三方公開，或者市場發生重大變化，使研究開發工作成為不必要的；

　　（三）項目單位因經營異常等導致對項目實施產生重大影響或者已不具備履行科技計劃項目能力的；

　　（四）項目實施過程中被責令限期整改，未按期完成整改或者整改未達到要求的；

　　（五）項目逾期1年以上未申請驗收的；

　　（六）不遵守合同書（任務書）規定，未履行合同書（任務書）約定的主要義務的；

　　（七）項目單位、項目負責人及項目組主要成員在該項目實施過程中在規范經費使用、科研誠信和倫理、安全責任、知識產權侵權、研發成果剽竊等方面出現性質惡劣、影響較大、涉及金額較大等重大違法違規行為的；

　　（八）因失信聯合懲戒對項目有重大影響的；

　　（九）導致項目無法實施的其他情形。

　　市主管部門應當按照程序作出項目終止決定，并停止后續撥款。因項目情況復雜、專業性較強、需要技術支持的，可以邀請技術專家予以協助，并依法委托會計師事務所進行項目資金專項審計，確定追繳資金金額，并且通知項目單位。在市主管部門通知追繳資金金額之日后30日內，項目單位應當上繳相關款項。

第五章 監督與績效

　　第二十一條 市主管部門根據引導資金的管理使用情況，適時開展監督檢查和績效評價。

　　檢查結果和績效評價結果將作為項目單位以后年度申報項目的重要依據。

　　第二十二條 市主管部門、市財政主管部門應當于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導資金績效自評報告，并抄送財政部深圳監管局，報告主要包括本年度引導資金支出、組織實施、績效等情況。

　　第二十三條 項目單位應當積極配合國家和本市有關部門組織的績效、檢查和評估工作。

　　第二十四條 引導資金使用單位和個人在引導資金使用過程中存在各類違法違規行為的，按照《中華人民共和國預算法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規規定追究相應責任。對嚴重違規、違紀、違法犯罪的相關責任主體，按照程序納入科研嚴重失信行為記錄。

　　第二十五條 市主管部門、市財政主管部門及其工作人員在引導資金分配、使用、管理等相關工作中，存在違反本細則規定，以及其他濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊等違法違紀行為的，依照《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國公務員法》《中華人民共和國監察法》《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第六章  附  則

　　第二十六條 本辦法未盡事項，按照市科技計劃項目、資金、過程管理與驗收、誠信管理等有關規定執行，但不得與相關上級資金管理辦法相抵觸。

　　第二十七條本辦法生效之日前立項的項目，根據立項時有效的相關規定和合同約定執行。

　　第二十八條 本辦法自2022年2月25日起施行，有效期5年。原《深圳市科技創新委員會 深圳市財政委員會關于印發中央引導地方科技發展專項資金管理細則的通知》（深科技創新〔2018〕31號）同時廢止。